Vous êtes sur le point de créer votre entreprise ou de lancer un nouveau projet ? La trésorerie de départ est un élément clé pour assurer la pérennité et la viabilité financière de votre activité. Dans cet article, nous vous expliquons comment calculer cette trésorerie initiale et pourquoi elle est essentielle au bon fonctionnement de votre entreprise.
Définition et importance de la trésorerie de départ
La trésorerie de départ représente l’ensemble des liquidités dont dispose une entreprise à sa création pour faire face à ses besoins financiers immédiats. Il s’agit en quelque sorte du « carburant » qui permettra à votre entreprise de démarrer et d’assurer son fonctionnement jusqu’à ce qu’elle génère suffisamment de revenus pour couvrir ses dépenses. Une trésorerie insuffisante peut entraîner des difficultés financières, voire la faillite, tandis qu’une trésorerie trop importante peut représenter un coût d’opportunité en immobilisant des ressources qui auraient pu être investies ailleurs.
Les éléments à prendre en compte pour calculer sa trésorerie de départ
Pour déterminer le montant nécessaire à constituer comme trésorerie initiale, il convient d’évaluer plusieurs facteurs :
- Les frais liés à la création : frais juridiques, honoraires du notaire, coût de l’immatriculation, etc.;
- Les investissements nécessaires pour lancer l’activité : achat de matériel, aménagement des locaux, formation du personnel, etc.;
- Les frais de fonctionnement : loyers, salaires, charges sociales, fournitures, etc.;
- Le fonds de roulement, qui correspond aux liquidités nécessaires pour assurer le financement des activités courantes et couvrir les décalages entre les encaissements et les décaissements.
Comment estimer ses besoins en trésorerie ?
Pour calculer la trésorerie de départ dont vous aurez besoin, il est indispensable d’établir un prévisionnel financier. Ce document prévisionnel permet d’estimer les recettes et dépenses à venir sur une période donnée (généralement un an) et de vérifier la rentabilité du projet. Il comporte plusieurs éléments :
- Le compte de résultat prévisionnel : il retrace l’ensemble des produits (chiffre d’affaires) et charges (achats, salaires…) prévus pour une période donnée;
- Le bilan prévisionnel : il présente la situation financière prévue de l’entreprise à la fin de chaque exercice;
- Le plan de financement initial : il indique les ressources financières dont dispose l’entreprise (apports personnels, emprunts…) et celles qu’elle compte mobiliser;
- Le plan de trésorerie : il estime les encaissements et décaissements mensuels, ainsi que l’évolution de la trésorerie au cours de l’année.
Le prévisionnel financier doit être réalisé avec soin et rigueur, en tenant compte des spécificités de votre secteur d’activité et de vos objectifs. Il est recommandé de faire appel à un expert-comptable ou à un conseiller en création d’entreprise pour vous accompagner dans cette démarche.
Optimiser sa trésorerie de départ
Une fois la trésorerie initiale estimée, il convient d’optimiser sa gestion pour éviter les déséquilibres financiers :
- Privilégiez les investissements rentables et adaptez-les à vos besoins réels;
- Négociez des délais de paiement auprès de vos fournisseurs et clients pour limiter les décalages entre les encaissements et décaissements;
- Mettez en place un système de suivi de votre trésorerie (tableau de bord, logiciel comptable…) pour anticiper les éventuels besoins en financement et prendre des décisions rapidement;
- N’hésitez pas à recourir à des solutions de financement adaptées (emprunts, subventions, crowdfunding…) pour renforcer votre trésorerie si nécessaire.
Pour assurer la pérennité financière de votre entreprise, il est essentiel d’accorder une attention particulière à la constitution et à la gestion de votre trésorerie de départ. En anticipant les besoins en liquidités et en mettant en place des outils de suivi adaptés, vous mettrez toutes les chances de votre côté pour réussir votre projet entrepreneurial.
